Cuentas De Inversión Para Niños

Cuentas de inversión para niños Si usted está planeando hacer regalos para construir los futuros ahorros de los niños o nietos, es importante seleccionar la cuenta financiera correcta. No estamos hablando de ahorro para futuros costos universitarios. El objetivo aquí puede ser financiar las cuentas financieras para los niños que pueden utilizar más adelante hacia el pago inicial en su primera casa o para darles una ventaja en su jubilación. La cuestión básica con las cuentas de inversión para los niños es que, generalmente, los individuos menores de edad, que dependen del estado, tienen 18 años o 21 años, no tienen derecho a poseer directamente ciertos tipos de cuentas financieras. Pero hay varios tipos de cuentas que los adultos pueden abrir para usar para acumular ahorros e invertir para los niños. Estas son algunas opciones: Cuentas de UTMA / UGMA - Si el objetivo es comprar y vender valores en una cuenta de corretaje en beneficio de un menor, entonces necesitará abrir un tipo especial de cuenta denominada Uniform Transfers to Menors Act (UTMA) o Uniform Cuenta de Regalos a Menores (UGMA). La versión que elijas depende de las leyes de tu estado. Bajo este tipo de registro de cuenta, el propietario de la cuenta (y el custodio) es un adulto (típicamente un padre) y el niño es el beneficiario efectivo. Cuando el niño cumple 18 años (o 21 años, dependiendo de la ley estatal), entonces la cuenta debe ser legalmente convertida en propiedad exclusiva en nombre del niño. Los ingresos de inversión de estas cuentas pueden tener algunas ventajas fiscales favorables. Asumiendo que el niño no tiene otros ingresos y es menor de 19 años (o menos de 24 años y un estudiante de tiempo completo), los primeros $ 1,000 de los ingresos de la inversión es libre de impuestos. Los siguientes $ 1,000 de ingresos de inversión se gravan a una tasa del 10%. Los ingresos por inversiones superiores a $ 2,000 se incluyen en los ingresos fiscales de los padres y, por tanto, se gravan a la tasa impositiva marginal máxima de los padres. El impuesto sobre el ingreso que excede el umbral de $ 2,000 es el llamado impuesto para niños. Si el niño tiene 19 años y no es un estudiante, o 24 independientemente del estatus estudiantil, todos los ingresos se reportan en la declaración de impuestos del niño. Roth IRA - Los niños pueden abrir y contribuir a un Roth IRA, siempre y cuando tengan ingresos salariales, independientemente de su edad. Las contribuciones pueden ser invertidas en acciones o fondos mutuos, y las distribuciones después de la jubilación son libres de impuestos. Esto también permite retiros libres de impuestos de las contribuciones y retiros sin penalización de ganancias cuando se saca dinero para la primera compra de una casa. Hasta $ 5,500 en contribuciones anuales a un Roth IRA es permitido. Si sus hijos tienen alguna ganancia imponible en 2013 y desea darles una ventaja en la compra futura de una casa o sus ahorros de jubilación, a continuación, ayudar a abrir y hacer una contribución a su Roth IRA. Fideicomitente - Las personas que quieren dar a sus hijos o nietos mayores donativos financieros, pero quieren mantener cierto control sobre cómo se maneja el dinero y cuando los niños lo reciben deben considerar lo que se llama Fideicomiso Concedente. Bajo estos fideicomisos, los padres especifican a un fideicomisario y cómo el dinero aportado debe ser usado para la educación del niño, cuidado, etc. La persona que crea el fideicomiso puede hacer donaciones libres de impuestos de hasta $ 14,000 en 2013 en un fideicomiso para Cada niño nombrado como el beneficiario. Este uso más común para este tipo de confianza es para fines de planificación de impuestos de bienes. &dupdo; 2013 CBS Interactive Inc. Todos los derechos reservados.